Épargne salariale

Plan d'Épargne Entreprise (PEE) & Plan d'Épargne Interentreprises (PEI)

Épargner ensemble, investir avec intelligence, construire l'avenir.

Le PEE et le PEI permettent aux salariés de se constituer une épargne avec l'aide de leur entreprise, dans un cadre social et fiscal privilégié. Versements volontaires, intéressement, participation et abondement créent un effet de levier unique pour développer un patrimoine financier.

Mais au-delà de l'avantage fiscal et de l'abondement, la performance de cette épargne dépend avant tout de la qualité de sa gestion. Chez Élysée Consulting, nous en faisons notre priorité.

Échanger avec un expert épargne salariale

Les 8 grands avantages

◆Abondement employeur : un effet de levier immédiat

◆Fiscalité très avantageuse, sous conditions

◆Épargne disponible à moyen terme avec souplesse

◆Large choix d'investissements

◆Capitalisation des revenus et des plus-values

◆Gains exonérés d'impôt sur le revenu*

◆Outil de motivation et de fidélisation des collaborateurs

◆Accompagnement personnalisé et suivi dans la durée

* Hors prélèvements sociaux (17,2 %) et sous réserve des conditions légales.

PEE — Plan d'Épargne Entreprise

Dispositif collectif mis en place par une entreprise au profit de ses salariés, pour leur permettre de se constituer une épargne avec l'aide de leur employeur.

Il peut être alimenté par :

◆Les versements volontaires du salarié

◆L'intéressement

◆La participation

◆L'abondement de l'entreprise, dans les limites réglementaires

◆Les jours de congés ou droits CET monétisés

PEI — Plan d'Épargne Interentreprises

Dispositif commun à plusieurs entreprises, conçu pour être mutualisé. Il est particulièrement adapté aux PME et aux TPE qui souhaitent offrir un dispositif de qualité sans en supporter seules la complexité administrative.

◆Fonctionnement identique au PEE

◆Avantages mutualisés entre plusieurs entreprises

◆Coûts de gestion souvent optimisés

◆Mise en place simplifiée

L'effet de levier de l'abondement

C'est le cœur du dispositif : chaque euro versé par le salarié peut être complété par l'entreprise, dans les limites fixées par le règlement du plan et la réglementation. Le capital investi devient immédiatement supérieur à l'effort d'épargne consenti.

Vous versez

3 000 €

Votre entreprise abonde

3 000 €

Investis dès aujourd'hui

6 000 €

Exemple pédagogique. Les montants dépendent du règlement du plan et des plafonds en vigueur. L'abondement constitue un complément de rémunération différé, non imposé à l'entrée, qui augmente immédiatement votre potentiel d'épargne et de performance.

Chiffres clés

PEE

Plafond de versement annuel

25 % de la rémunération annuelle brute

PEI

Plafond de versement annuel

25 % de la rémunération annuelle brute

Les plafonds peuvent être plus élevés en cas de versements issus de l'intéressement ou de la participation. Les plafonds sont réévalués chaque année ; se référer aux montants en vigueur.

Fiscalité : un cadre très attractif

Une épargne qui travaille sans frottement fiscal

Pendant la durée d'indisponibilité (5 ans)

◆Aucune fiscalité sur les versements issus de l'intéressement, de la participation et de l'abondement, sous conditions

◆Aucune imposition sur les plus-values latentes

◆Les arbitrages entre supports ne déclenchent aucune imposition

◆Les revenus et plus-values sont capitalisés dans le plan

À la sortie, après 5 ans

◆Les avoirs peuvent être retirés librement

◆Les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu, sous réserve des conditions prévues par les textes

◆Seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) restent dus sur les gains

Un avantage rare

Les gains restent exonérés d'impôt sur le revenu, sous conditions : un avantage peu fréquent pour une épargne investie en actions ou en fonds diversifiés. C'est précisément ce qui rend la qualité des supports déterminante.

Déblocage anticipé : des situations prévues par la loi

Bien que le PEE soit conçu comme une épargne de moyen terme, la réglementation prévoit plusieurs situations permettant un déblocage anticipé.

Mariage ou PACS

Naissance ou adoption d'un 3ᵉ enfant

Acquisition ou rénovation de la résidence principale

Invalidité du salarié, de son conjoint ou d'un enfant

Décès

Rupture du contrat de travail

Création ou reprise d'entreprise

Surendettement

Violences conjugales

Autres cas prévus par la réglementation

Et en cas de départ de l'entreprise ou de décès ?

Départ de l'entreprise

Le salarié conserve son PEE. Il peut maintenir son épargne en place, la transférer vers le plan de son nouvel employeur lorsque cela est possible, ou en demander le remboursement dans les conditions prévues par la réglementation. Certains frais de tenue de compte peuvent alors être à sa charge.

Décès du salarié

Les droits entrent dans le patrimoine des héritiers ou des bénéficiaires selon les règles applicables au plan et au droit des successions. Le PEE ne dispose pas du régime successoral propre à l'assurance-vie : les modalités de règlement doivent être anticipées.

Un outil gagnant-gagnant

Ce que le dispositif apporte aux salariés et à l'entreprise

Pour les salariés

◆Une épargne aidée par l'entreprise

◆Une fiscalité avantageuse sur les gains

◆La constitution progressive d'un patrimoine

◆Un large choix d'investissements

◆La souplesse des cas de déblocage

◆Un cadre sécurisé et réglementé

Pour les entreprises

◆Un outil de motivation et de fidélisation

◆Le partage de la valeur créée

◆Des avantages sociaux et fiscaux, selon la nature des versements

◆Une image sociale valorisante

◆Une simplicité de mise en place

◆Un levier d'attractivité à l'embauche

Un univers d'investissement très large

Actions Europe & internationales

ETF indiciels & thématiques

Fonds actions en gestion active

Votre épargne

Fonds obligataires

Fonds ISR & durables

Fonds thématiques : santé, IA, environnement

Gestion flexible & allocation patrimoniale

Fonds monde entier

Selon les supports référencés dans le plan. Accès à plus de 1 000 fonds d'investissement et plus de 150 sociétés de gestion sélectionnées.

Pourquoi Élysée Consulting fait la différence

Tous les PEE ne se valent pas.

Aujourd'hui, de nombreux PEE sont proposés par des banques ou des établissements qui privilégient essentiellement leurs propres fonds. Le salarié bénéficie alors de l'avantage fiscal, mais pas nécessairement de la meilleure gestion. Notre approche est différente : l'architecture ouverte fait toute la différence.

◆Plus de 1 000 fonds d'investissement sélectionnés librement

◆Plus de 150 sociétés de gestion internationales

◆ETF, fonds thématiques et solutions ISR diversifiées

◆Gestion active et gestion indicielle combinées

◆Sélection totalement objective

◆Possibilité de référencer des fonds sur mesure selon vos objectifs

◆Formation et sensibilisation financière des salariés

◆Suivi annuel, arbitrages et reporting

Nous ne retenons jamais un fonds parce qu'il appartient à notre partenaire. Nous retenons uniquement les solutions qui nous paraissent les plus pertinentes au regard des objectifs des salariés et de l'entreprise.

Notre méthode

Audit social & analyse des objectifs

Choix du dispositif : PEE, PEI ou combinaison

Sélection des supports d'investissement

Formation et accompagnement des salariés

Suivi annuel, arbitrages et reporting

Cette dernière étape est essentielle : très peu d'acteurs assurent un véritable suivi dans la durée. C'est pourtant là que se joue la performance réelle de l'épargne salariale.

Des solutions adaptées à chaque entreprise

Cinq situations, cinq réponses

Cas n°1

PME de 30 salariés

Mettre en place un PEE ou un PEI simple et efficace, avec un abondement attractif pour motiver les équipes.

Cas n°2

Cabinet libéral en croissance

Fidéliser ses talents et partager la valeur créée avec les collaborateurs clés.

Cas n°3

Entreprise familiale

Associer les salariés à la performance et renforcer la culture d'entreprise sur le long terme.

Cas n°4

Dirigeant

Optimiser sa propre rémunération lorsqu'il est bénéficiaire du dispositif, dans les conditions prévues.

Cas n°5

Remplacer un PEE existant

Améliorer la performance d'une épargne déjà en place grâce à une offre d'investissement ouverte et suivie.

PEE / PEI : complémentaires des autres enveloppes

PEE / PEI

Critères

Assurance-vie

PEA

PER

Épargne salariale, constitution de patrimoine

Objectif principal

Épargne patrimoniale polyvalente

Investir en actions européennes

Épargne retraite

Oui

Abondement employeur

Non

Possible sur le PER collectif

Oui

Intéressement et participation

Non

Oui, sur le PER collectif

Exonération d'IR sous conditions

Fiscalité des gains

Régime propre, optimisé après 8 ans

Exonération d'IR après 5 ans

Sortie en capital ou en rente fiscalisée

5 ans, sauf cas légaux

Disponibilité

À tout moment

5 ans pour l'avantage fiscal

Jusqu'à la retraite, hors cas légaux

Plafond annuel réglementaire

Plafond de versement

Aucun

225 000 € (PEA + PEA-PME)

Aucun

Droit commun

Transmission

Avantages successoraux spécifiques

Droit commun

Dépend du type de PER

Tableau simplifié à visée pédagogique. Hors prélèvements sociaux (17,2 %) et sous réserve de la réglementation en vigueur.

Notre engagement

Transformer l'épargne salariale en véritable levier de performance

Le Plan d'Épargne Entreprise et le Plan d'Épargne Interentreprises comptent parmi les dispositifs les plus efficaces pour associer les salariés à la réussite de leur entreprise, tout en les aidant à construire un patrimoine financier dans un cadre social et fiscal avantageux. Encore faut-il que cette épargne soit investie dans des supports réellement performants et suivie dans le temps.

Chez Élysée Consulting, nous avons fait le choix d'une architecture totalement ouverte, donnant accès à plus de 3 000 fonds d'investissement et à plus de 250 sociétés de gestion, afin de sélectionner en toute objectivité les solutions les plus adaptées. Notre mission ne consiste pas seulement à mettre en place un PEE ou un PEI : elle est d'accompagner durablement les entreprises et leurs collaborateurs dans la valorisation de leur épargne.

Parlons de votre dispositif d'épargne salariale

+ de 25 ans

d'expertise

+ de 1 000

fonds accessibles

+ de 150

sociétés de gestion sélectionnées

Architecture ouverte

sans contrainte de gamme

Les investissements comportent des risques de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les informations sociales et fiscales présentées sur cette page sont données à titre indicatif et sous réserve de la réglementation en vigueur et du règlement de chaque plan.

ÉLYSÉE CONSULTING

Le conseil en gestion de patrimoine

Cabinet de conseil en gestion de patrimoine fondé à Paris. Trois axes d'expertise au service de vos ambitions patrimoniales.

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Approche sur mesure

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